术语表
欺诈: 为个人或组织的利益或损害另一个个人或组织的故意欺骗
下面是各种类型的欺诈及其定义.
| 术语 | 定义 |
| 更改库存记录 | 盘点改变或修改手头的商品或存货清单. |
| 资产挪用 | 任何涉及盗窃或滥用组织资产的阴谋. |
| 诱饵转换法 |
是指一方通过宣传产品或服务来吸引潜在买家，但最终发现最初提供的产品或服务并不如广告所示. 诱骗的目的是说服买方接受替代产品或不合格的服务. |
| 贿赂 |
一个人提供的任何计划, 给了, 接收, 或者为了影响商业决策而索取有价值的东西. |
| 现金被盗 |
在将现金/支票存入银行之前，以欺诈手段从每日收据或收银机中窃取现金/支票. |
| 作弊 |
欺骗不诚实、欺诈或欺骗的行为. |
| 检查伪造 | Check that is presented as an original; however, the check has not been authorized for issue. |
| 检查篡改 |
修改了该组织银行账户的支票, 或者窃取组织合法发给其他收款人的支票. |
| 电脑欺诈 |
为不诚实地获取金钱而操纵计算机或计算机数据的行为, 财产或造成损失. 计算机欺诈的例子包括从银行账户中窃取资金和从他人的计算机中窃取信息以获取利益. |
| 电脑系统渗透 |
侵入计算机系统以施加影响或获取信息的行为. |
| 利益冲突 |
雇员参与的任何计划, 经理或高管在可能对公司产生不利影响的交易中有未披露的经济或个人利益. |
| 腐败 |
任何人利用其在商业交易中的影响力以获得未经授权的利益的任何计划. |
| 信用卡诈骗 |
使用无效或被盗的信用卡购买商品或以不诚实的方式使用信用卡. |
| 信用卡退款计划 |
个人访问或控制信用卡“机器”，并使用个人信用处理退款到他们的个人信用. 目的是隐藏或抵消负收入对总信贷费用的影响. |
| 重复付款计划 |
用原始发票支付完全相同的货款. 这可以允许向个人发放退款. |
| 电子邮件诈骗 |
电子邮件诈骗是一种廉价而流行的向潜在受害者分发诈骗信息的方法. 大多数欺诈都是通过获取账号和密码来实施的. 永远不要回复任何要求你发送现金或个人信息的信息. |
| 假的应收 |
以他人的债务形式欺骗或假装接受商业资产的. |
| 虚假账户分录 |
在财务交易报表中作不实分录. |
| 错误的计算 |
调整或更正项目的计数. |
| 虚假的数据 |
不真实的信息，尤指为分析或用于推理或做决定而组织的信息. |
| 错误的文件 |
不是真实的或原始的文件. |
| 虚假费用报销 |
提出报销虚构费用的要求. |
| 虚假费用报销 |
雇员就虚构或虚报的业务开支申索发还款项的计划. |
| 虚假财务报表 |
伪造一个组织的财务报表，使其看起来盈利更多或更少. |
| 错误的发票 |
销售货物或者提供服务的分项清单不真实. |
| 虚假的报告 |
不真实的或改变的陈述. |
| 虚假的报告 |
不真实的详细叙述或报告. |
| 虚假销售发票 |
公司销售发票可以修改，以显示比实际情况更低的销售金额. 实际销售金额与调整后的较低金额之间的差额可以被挪用，而会计系统不会显示出危险信号. |
| 虚假旅行索赔 |
为未完成的旅程提交不真实的费用报销，或在旅途中要求额外的里程 |
| 假的供应商 |
雇员创建了一个空壳公司，向雇主支付不存在的服务费用. |
| 伪造的小时 |
员工要求支付未工作时间的工资. |
| 虚构的退款 |
暗指捏造或欺骗以换取金钱或偿还. |
| 伪造签名 |
在官方文件上模仿签名的行为. |
| 鬼的员工 |
“幽灵雇员”指的是那些记录在工资系统上，但并不为企业工作的人. |
| 黑客(计算机) |
未经授权进入计算机，意图进行欺诈或可疑活动. |
| 身份盗窃 |
个人资料(e).g. 社会安全号码)用来获取利益. |
| 不当披露 |
管理层未在财务报表中披露重要信息，企图误导财务报表使用者的计划. |
| 存货舞弊 |
任何涉及盗窃或盗用物理, 非现金资产，如存货, 设备或用品. |
| 库存盗窃 |
非法获取、被盗的物品或材料的清单. |
| 发票修改 |
提供货物或服务的分项清单不真实. |
| 日记账造假 |
虚假的或故意缺乏适当支持的分录或调整. |
| 回扣 |
返还:通常由于保密协议或胁迫而收到的款项的一部分. |
| 说谎 |
说假话故意说假话或说假话，如有意欺骗. |
| 邮件欺诈 |
骗子:一个人故意和故意设计一个阴谋，通过虚假的借口来获取金钱或财产, 使用邮件表示. |
| 误传 | 故意不正确地、不恰当地或错误地表示. |
| 将资金转移到非活跃账户 |
将资金转移到一个在很长一段时间内没有任何交易的账户，意图利用该账户/获取该账户的资金以获取个人利益. |
| 夸大了退款 |
员工报销费用的金额被夸大. |
| 加班的授权 | 未经批准要求加班. |
| 应付款欺诈 | 欺骗:要求向某个人或实体付款的欺骗行为. |
| 支付个人开支 | 购买自用物品并提交发票付款的行为. |
| 信用卡付款 |
用公司信用卡支付个人消费. |
| 工资欺诈 |
员工要求支付未工作时间的工资. |
| 性能欺诈 |
为完成工作而进行的欺骗. |
| 个人购买 |
购买:为个人使用而购买的行为. |
| 虚假合同投标 |
伪造、伪造/伪造合同. |
| 剽窃 |
把别人的作品当作自己的作品而假冒的行为. 欺诈行为与伪造和盗版密切相关，这些行为通常违反版权法. |
| 违反政策 | 管理层采取的行动计划被非法使用或违反条款. |
| 销毁记录(不当) |
非法销毁或删除信息以隐藏可疑活动. |
| 发还退款时间表 | 购买或支付物品，并收到雇主的报销，目的是以后向零售商寻求退款. |
| 略读 |
员工接受客户付款，但不记录销售. |
| 软件盗版 | 非法复制和分发软件. |
| 偷 |
擅自占有未经许可或许可而占有他人的财产. |
| 诈骗 |
欺骗以欺骗手段获取钱财或财产. |
| 技术盗窃 |
窃取解决实际问题的具体方法、材料和设备的. |
| 盗窃资产 |
盗窃个人或公司拥有的有物质价值或有用的东西. |
| 盗窃支票 |
欺诈地窃取支票. |
| 考勤卡篡改 |
员工要求支付未工作时间的工资. |
| 未经授权的支付 |
未经官方批准而支付或花费的金额. |
| 未经授权的取款 | 未经事先批准就移走某物. |
| 违反誓言 |
Violating the solemn attestation of the truth; the truth of the statement of fact, (e.g. 差旅报告报销签收). |
| 电汇欺诈 |
欺诈性地将资金以电子方式从一家银行转移到另一家银行，以支付或将钱贷给付款人指定的收款人. |
| 工人赔偿欺诈 |
发生在某人说谎或故意提供虚假陈述时, 或者故意谎报自己的身体状况，以获得因工作受伤而获得的福利. |
| 注销方案 | 资产价值或收益因费用或损失而减少.未经适当批准而取消帐目或坏账的行为. |